Self-Employment Tax Guide for Streamers — Full Breakdown & Transcript

[00:00] Здравствуйте, друзья! С вами Кратава Паша Хрилан на связи, и сегодня хочу с вами поговорить про довольно важную вещь, такую как налоги, донаты и самозанятость. Для чего я оформился самозанятым, как все это работает и стоит ли оно того.

[00:15] И прежде чем мы начнем, друзья, обязательно досмотрите этот ролик до конца, чтобы не пропустить разные подводные камни и особенности, особенно те, которые касаются налогов с донатом. Не забудьте поставить лайк, напишите какой-нибудь комментарий, чтобы данный ролик продвигался в YouTube и, может быть, он кому-то поможет в освоении данной темы.

[00:34] И давайте начинать. Для чего я вообще зарегистрировался как самозанятый? Ну, начнем, наверное, с того, что стримерство – это моя основная деятельность, с которой я получаю доход и живу за счет нее.

[00:46] То есть, соответственно, все ваши донатики, все ваши просмотры на YouTube, которые монетизируются своим YouTube, суперчат, спонсорские подписки, суперсикеры и так далее. За счет всего этого я живу.

[00:58] И учитывая, что я это делаю на постоянной основе, то есть это не буквально там одну-две недели подкрепил, что-то там заработал и все, и забил на это. Нет, я так живу уже несколько лет, и это является моим источником дохода. Других источников, к сожалению, у меня нет.

[01:12] И так как вы, наверное, знаете, да, плюс-минус ситуацию в стране, там нехватка бюджетов, понятно, правда, из-за чего, но об этом мы не будем, государство постоянно ищет источники дополнительного дохода для пополнения казны и так далее, и так далее, поэтому рано или поздно, друзья, за всех стримеров, блогеров возьмутся серьезно.

[01:32] И в таком случае у данной прослойки населения, которая уже довольно сильно развилась со временем появления YouTube, Twitch и других платформ, в общем, у них могут возникнуть проблемы. Проблемы эти будут связаны с неуплатой налогов. Я не знаю, курсивые или нет, но у налоговой есть доступ к информации о банковских переводах, счетах и так далее. Соответственно, какая-то деятельность подозрительная может быть затечена, скажем так.

[01:58] Там, конечно, есть некоторые лидиты, я их не знаю, но рано или поздно их могут очень сильно занизить, и, например, донаты в 10 тысяч рублей могут быть тоже под креслом, скажем так, и таких людей будут выявлять, спрашивать у них, а почему ты налоги не платишь, а потом мы вот смотрим, ты вот этот доход получаешь, а в казыни поступает непорядок, давайте мы тебе будем штрафы давать, ты не начислим, и ты все это заплатишь, дорогой мой, а в противном случае получишь срок.

[02:26] Но там есть некоторые нюансы. Сейчас я вам об этом все буду рассказывать. И давайте закроем первую вот эту вот тему, для чего я все зарегистрировал. Чтобы у меня не было проблем с государством. То есть я просто плачу налог со своего дохода и не спарюсь больше. Также из-за того, что мы будем брать квартиру, мне нужно подтверждение своего дохода. Это один из плюсов самозанятости. То есть я могу подтвердить свой доход, чтобы мне одобрили кредит.

[02:51] Правда, как показывает практика, банки не особо охотно выдают самозанятым кредиты, но в целом, если у вас достаточно долгое время оформлена самозанятость, вы можете там за большой период показать банку, что вот смотрите, в течение года я заработал столько-то, столько-то, а в прошлом году я заработал столько-то, столько-то, и банк увидит, что вы в принципе более-менее получаете адекватный доход, стабильный, и могут вам в таком случае одобрить кредит, конечно.

[03:14] Ну, если вы там будете почти зарабатывать, либо у вас будет очень маленькое время в самозанятости, то в кредите могут отказать. Поэтому вот для покупки будущей квартиры, в том числе, я зарегистрировался в качестве самозанятого.

[03:27] Ну и вторая причина, это мой основной доход, моя основная деятельность, и как законопрослушный гражданин, я обязан с этого платить налоги. А самозанятость позволяет это делать со специальной налоговой ставкой.

[03:39] И сейчас я вам буду рассказывать про саму самозанятость, как ее опробить, какие налоговые ставки, как это все платится и так далее. Далее я вам расскажу про донаты, с каких донатов надо платить налог, с каких не надо.

[03:52] Там есть определенные особенности, которые вам нужно знать. А также поделюсь своим опытом всего этого дела. Как стать самозанятым? Для этого необходимо иметь смартфон. Так, не так уж и много.

[04:04] Вам не нужно будет идти в налоговую инспекцию, писать заявление и ничего там платить. Вам всего лишь нужно установить приложение. Называется оно «Мой налог». Доступно оно с 1 января 2019 года и не созданно для тех, кто хочет стать самозанятым и платить налоги по льготным ставкам, а также работать без кассы.

[04:22] И чтобы зарегистрироваться в приложении, есть два способа. По паспорту и через личный кабинет налогоплательщика. Соответственно, если вы уже ездили в налоговую и регистрировали себе личный кабинет, то в таком случае у вас вообще будут максимально возможные возможности и функции.

[04:37] А если вы там не регистрировались, то вам достаточно будет всего лишь паспорта. И это вы сможете сделать только в приложении, то есть ехать никуда не нужно. Для регистрации вашего паспорта нужен будет разворот вашего паспорта с фотографией, и в этом приложении по инструкции отправляете это все в налоговую.

[04:52] А если у вас уже есть личный кабинет, то вам необходим будет ваш ИНН и пароль, тот, который вы получили в налоговой, либо сделали сами. Далее вам нужно будет указать ваш номер телефона, вам придет код подтверждения, поэтому левые телефоны даже не пытайтесь.

[05:06] Он вам может понадобиться в любом уме, например, для восстановления пароля и в других ситуациях. Далее вы выбираете регион, в котором вы проводите свою деятельность. Сейчас, если я правильно понимаю, уже почти все регионы или вообще все регионы в России доступны для регистрации.

[05:22] Раньше они были временные только Каульская область, Москва, Московская область и Татарстан. Сейчас, по-моему, все регионы уже доступны.

[05:40] Все, вы зарегистрировались и стали самозанятым. Далее давайте поговорим про плюсы, которые вам дает самозанятость. Это официальный статус. Ваша регистрация делает ваши заработки легальными.

[05:53] То есть вы чисты, перед государством работаете с делом, без риска получить трассу или плату налогов, а также официальный статус позволяет защищать свои права в суде, если их нарушили недопротойственные заказчики. Также, когда я был уже зарегистрирован самозанятым, нет, государству пришел дополнительный налоговый капитал в ракмине одного минимального оплаты труда 12 130 рублей.

[06:14] Они начались не насчет приложения мой налог, и эти 12 130 рублей я тратил, оплачивая налоги. То есть была небольшая помощь от правительства, вот когда началась вся эта пандемия, ну, в общем, знаете.

[06:26] Что было приятно. Правда, вот 2020-й чего-то такого не было пока что, но может еще будет, посмотрим. Далее, вы официально сможете подтвердить свои доходы. Это необходимо для получения кредита, ипотеки или оформления визы.

[06:39] Также самозанятость дает вам возможность платить налог по низким налоговым ставкам. Это 4% для физических лиц и 6% для юридических лиц. Эти факты зафиксированы и не изменятся до 2029 года.

[06:52] Это все законно прописано. Также вы можете не платить обязательные страховые износы в пенсионный фонд. Но в таком случае у вас тогда не будут учитываться ваши старшие работы, а также ваша пенсия. Если захотите, то это можно будет отдельно регистрироваться прямо в этом же приложении в пенсионном фонде.

[07:08] Только там надо будет, по-моему, платить 17% еще дополнительно. Что довольно серьезно. Так что это по желанию. Также можно один раз за все время получить налоговый вычет в 10 тысяч рублей. Его вам не деньгами, естественно, дадут, а применят к выплатам, чтобы снизить ставку налога на 1-2%.

[07:24] То есть вы вместо 4% для физиков будете платить 3%, а вместо 6% для юридических лиц будете платить 4%. И эта ставка пониженная будет действовать до тех пор, пока вы эти 10 тысяч рублей у вас не закончите. Также самозанятые могут оформить налоговую вычет при покупке квартиры или чинния,

[07:40] но только с дохода, который облагается эндофоэлом, например, с зарплатой или с дохода от продажи квартиры или машины. Отчетность вам ввести никакую, друзья, не нужно. Просто все доходы, которые вы получаете от своей деятельности,

[07:53] вы декларируете в приложении, и вам налог сам рассчитывается. Соответственно, кассовый аппарат вам тоже не нужно покупать. Далее, давайте поговорим про некоторые ограничения и подводные камни самозанятости. Во-первых, вам нельзя нанимать сотрудников по трудовым договорам.

[08:08] Для этого вам нужно будет оформлять ИП. Во-вторых, есть ограничение на доход. То есть самозанятый может оформиться только если его доход меньше 2 миллионов 400 тысяч рублей в год. Если вы будете получать больше, например, 2,5 миллиона,

[08:22] то с дохода свыше этого лимита нас будут платить обычные ДФЛ в 13%. Также у вас нет субгарантий и пособий. То есть вам надо будет рассчитывать только самим на себя. Больничного листа, отпусков, выплаты бережевенности, родов,

[08:35] в моем случае это неважно, у вас не будет. по сравнению с теми, кто работает по трудовым договорам. Также самозанятость не подходит большинству иностранцев. Помимо россиян, по самозанятости могут работать только граждане Армении, Беларуси, Казахстана и Теркизии.

[08:49] Все остальные, кроме самозанятости, к сожалению, не могут. Про самозанятость я в целом закончил. Давайте теперь поговорим про налоги на донаты. А точнее, что я имею в виду под этим самым определением.

[09:02] Я, в общем, созванивался и переписывался с налоговой и узнавал. вот я типа стример, а как мне вообще декларировать свой доход? Я, конечно, понимаю, что доход самого Ютуба, который мне выплачивается раз в месяц под налог,

[09:16] попадает, потому что это мой доход от моей деятельности, с моего канала. И я выяснил, что с него я должен платить 4%. То есть все, что мне приходит с Ютуба и попадает мне на карту, я декларирую и плачу с этого 4%.

[09:28] А вот то, что касается донатов, там вот как раз-таки у нас был, по-моему, почти чистовой телефонный разговор с налоговой, где мы пытались выяснить, как это, собственно, все регистрировать, потому что вопрос довольно тяжелый, но на него есть ответ.

[09:43] Короче, смотрите, ситуация следующая. Есть понятие «пожертвование», с которого вы не платите налоги, а есть понятие «вознаграждение», с которого вы обязаны платить налог. И давайте мы с вами разберем два примера, где пожертвование, а где вознаграждение.

[10:00] Большинство из вас думает, скорее всего, что донат и есть пожертвование, но нет, друзья. Пожертвование, это если вы присылаете денежку, например, тысячу рублей, и пишете Паша, спасибо тебе большое за твой труд и творчество

[10:12] Мне очень понравились твои ролики, они позволяют мне разбираться в игре Ты молодец, красавчик, держи мою поддержку Это называется пожертвование С этого я могу не платить налог, потому что это добровольное пожертвование, которое не упадает под налоги

[10:28] И второй пример, мне прислали тысячу рублей, где человек пишет Ваши привет, выкати, пожалуйста, Т-72Б3, сделай 10 фрагов и спасибо тебе большое за твое творчество. Это уже считается не пожертвованием, а вознаграждением, потому что в этой платежке человек попросил меня что-то сделать.

[10:47] И я это, естественно, буду делать, потому что был враг, по-другому-то. То есть это по сути оказание услуги. То есть человек заказал какой-то интерактив, и ты выполнил то, что он просил. Или, например, придет к этому времени, человек попросит отожгись 10 раз.

[11:13] с них можно налоги не платить. То есть это добровольное пожертвование. Именно пожертвование. А донаты, где вас просят что-то сделать, выкатить, показать, танцевать, петь, сходить там, не знаю, не важно,

[11:26] это считается вознаграждением. Это два разных понятия, и их надо отличать. все вознаграждения облагаются налогами. И чтобы платить меньше налогов, вы можете ввести маленькую бухгалтерию. Например, какую-нибудь

[11:38] 5XL вы можете сделать, да? То есть у вас день заканчивается, вы подводите его итоги. Вот, если я, в принципе, подстрелил, мне там вот эти вот донаты были просто, без просьбы чего-то сделать, просто мне их дали в качестве поддержки.

[11:51] С них я доход не плачу, указываю там в одну строчку, например. А вот в этих донатах меня просили выкатить какой-то интерактив там и так далее. То есть я делал какое-то действие. Их можно записать в другую строчку.

[12:03] Это можно сделать для того, чтобы просто отделять пожертвования от вознаграждения, чтобы платить меньше налогов. Но лично я решил сделать проще. Я просто плачу со всего, что мне приходит на карту, 4% налога.

[12:16] Не веду вот эту маленькую бухгалтерию, чтобы не запаривать себе мозг, потому что иногда это бывает сложно. Бывают дни, когда приходит 50-60 донатов, и каждый день вот это вот разбирать слишком геморройно. Учитывая, что 4% от дохода это не так уж и много,

[12:30] не хочет платить со всего по 4% и не парится вообще. Какой может вывести подводный камень в случае, если вы будете все-таки вести вот эту мини-бухгалтерию и отделять вознаграждение от пожертвований?

[12:42] В случае вашего косяка вы можете что-то не задекларировать правильно. И в таком случае, если вами заинтересуется налоговая, не факт, что это будет прям на следующий день, такого, скорее всего, не будет, но, предположим, лет через 5.

[12:54] И спрашиваешь, что у тебя вот задекларировано, например, там за такой-то период 20 тысяч рублей, А на карту тебе пришло 25 тысяч рублей. Докажи, пожалуйста, что вот эти 5 тысяч рублей являются пожертвованием,

[13:06] что ты их не задекларировал. Это, конечно, все можно через DonationLadders поднять, это все придется искать, ну, нужно ли оно вам? Лично я считаю, что нет, поэтому я просто решил со всего 4% платить и не париться абсолютно.

[13:19] Тут уже решайте сами, ввести мне и бухгалтерию или нет. Отдельно хочу вам упомянуть тот факт, что какие-то скорые ситуации, скорые донаты, которые нельзя определить, то есть вы не можете понять,

[13:31] это пожертвование вам пришло или все-таки вознаграждение за какое-то действие. В таком случае всегда, абсолютно всегда, все идет в пользу государству. То есть если вы не знаете, как это делать, платите.

[13:43] Знайте это, потому что в случае проверки какой-нибудь, вас могут спросить за какой-то донат. И в этой части давайте поговорим про проблемы, которые могут у вас возникнуть из-за неуплаты налогов. Если налоговая узнает, что человек не платил налоги, она может начистить их за 3 года и взыскать в пене одну трусотую пришлой ставки Центрального банка за каждый день просрочки.

[14:05] Далее, могут на вас наложить штраф за неуплату налогов, и он будет составлять от 20 до 40% от неуплаченной суммы. Также есть отдельный штраф за не сданную декларацию до 30% от суммы налога за каждый год.

[14:18] А тем, кто давно и много не платит налоговой, грозит уголовная ответственность. Если за 3 года задолженность человека составит 2,7 миллиона рублей, по Уголовному кодексу его могут оштрафовать на 300 тысяч рублей или посадить в тюрьму на год.

[14:32] Но я думаю, что если у вас какие-то доходы годовые, то я думаю, вы уже должны будете зарегистрировать самозанятый ГИБДП. Так что в этом плане можете не переживать, но знать эту информацию. Далее, когда деятельность становится систематической и приносит регулярный доход,

[14:47] это считается предпринимательством. И в этом случае за бизнес без регистрации и уплаты налогов могут привлечь к административной ответственности и оштрафовать на 2000 рублей, а по налоговому кодексу на 10% от доходов, которые предприниматель получил за время нелегальной работы,

[15:03] но не менее 40 тысяч рублей. А если доход за время незаконного предпринимательства превысит 1,5 миллиона рублей, вам грозит уголовная ответственность. В моем случае, как я вам и говорил, моя деятельность стала систематической,

[15:15] потому что я на этом сожгу, и это все мне приносит регулярный доход. Поэтому таким, как я, стримером, который решит свой род деятельности выбрать именно стримингом, блогингом и так далее, надо знать эту информацию.

[15:27] Поэтому, друзья, имейте это в виду. Если налоговая вами заинтересуется, а вы не будете платить налоги, то такие проблемы у вас могут возникнуть. Поэтому вы можете зарегистрироваться как самозанятый и платить по специальному налоговому режиму.

[15:40] И не вести свою деятельность официально и не боясь проверок. Также можете спокойно получать в открытую деньги наличными и на банковский счет, а карту там кому как удобно. А сейчас я вам расскажу, как вообще производится вычитывание этого налога с вашего дохода.

[15:55] Самостоятельно, друзья, вам делать ничего не нужно. Применение налогового вычета, учет налоговых сталк, зависимость от налогоплательщика, контроль над ограничением по сумме дохода и другие особенности рассчитываются полностью автоматически в приложении «Бойналог».

[16:11] От вас требуется только отправление чека по каждому поступлению от того вида деятельности, который облагается налогом на профессиональный доход. То есть у меня денежка копится в ДНР, она доходит до определенной суммы и автоматически мне выводится на карту.

[16:24] И когда мне денежка приходит на карту, предположим, 10 тысяч рублей, я просто захожу в приложение «Мой налог», нажимаю кнопку «Новая продажа», пишу наименование товара и услуги, я вот налоговую знавал, 3 YouTube YouTube

[16:47] стоимость, ну, 10 тысяч рублей, да, можно взять в виде примера, и нажимаем кнопку «Видите кому лицу». Эту продажу можно регистрировать как физика. После чего у вас появится кнопка «Выдать чек», нажав на которую ваш доход будет задекларирован, и у вас появится электронный чек. Друзья, я сейчас на стадии монтажа понял,

[17:04] что недорассказал одну важную вещь. Это наличие чата с технической поддержкой в приложении «Мой налог». Соответственно, вы туда можете писать любые запросы, которые вас интересуют. Типа, как задекларировать вот это, чтобы не написать.

[17:19] Или, например, у меня возникла проблема там с тем-то, с тем-то. То есть, приложение тупануло. Или, например, есть у вас какая-то спорная ситуация, которую вы не знаете, как решить, или как задекларировать какой-то доход ваш. Там вы можете это все указывать.

[17:32] Вам ответит менеджер технической поддержки. вы с ним пообщаетесь, и если он вам не может помочь, он вас переведет на другого специалиста, который с вами свяжется по телефону. Соответственно, у меня так как раз таки и было, когда я с ним общался и говорил, что я стример,

[17:45] вот как мне все это декларировать, и там мы это все выясняли. Так что это очень важный такой момент, я вот его сейчас вам говорю. Также приложение будет вам показывать предварительный налог, то есть сумму, которую необходимо подготовить для уплаты налога.

[17:59] Она будет автоматически вам подсчитываться с каждой вашей новой продажей либо декларацией вашего дохода. Далее приложение до 12-го числа следующего месяца вам сформирует налог,

[18:11] который вы должны будете оплатить. То есть, например, в январе вы получали доход, указали это все в приложении, и до 12-го числа февраля вам приложение сформирует эту самую сумму,

[18:23] которую вам нужно будет уплатить. И этот налог оплачивается до 25-го числа того месяца, в который он будет посчитан. То есть в январе заработали 100 тысяч, в феврале до 12 числа вам сформируется сумма 4000 рублей, которую нужно будет оплатить до 25 февраля. То есть когда вам начнется налог, лучше его сразу заплатить, чтобы не забыть. Таким образом вы не пропустите оплату, а то мало ли что.

[18:47] И давайте подводить итоги. Для чего я вообще все это затеял, зарегистрировался самозанятым, плачу налоги и так далее. В общем, вы прекрасно, наверное, понимаете экономическую ситуацию не только в России, а вообще в целом в мире.

[18:59] Сейчас не очень все хорошо и стабильно, постоянно какие-то санкции вводятся, также идет кризис перед производством, деколабализация и дальнейшие разные сложные термины и определения. В общем, ситуация, скажем так, не самая хорошая, и правительство может рано или поздно начать искать новые способы пополнения казны.

[19:19] К сожалению, мы с вами знаем, что казна не всегда уходит туда, куда нужно, но тем не менее, по закону, мы с вами все обязаны платить налоги со своего дохода. дохода. И учитывая тот факт, что в России на август 2019

[19:32] года было в районе 16 миллионов самозанятых граждан, из которых половина примерно не зарегистрирована, а это означает в свою очередь, что в казну не поступают огромные деньги,

[19:44] налоговая может заняться этими самыми людьми, которые налоги не платят. Тогда у многих будут проблемы. И чтобы избежать этих проблем, я бы вам рекомендовал зарегистрироваться как самозанятый, если

[19:56] вы получаете стабильный нежелеческий доход. Достаточно продолжительное время. Таким образом вы обезопасите себя, свою семью, а также получите некоторые преимущества в виде получения того же кредита, ипотеки и так далее.

[20:09] Мало ли что может в жизни случиться и пригодиться. Также с отправлением визы тоже не должно возникнуть проблем, если вам нужно будет куда-то улетать. Сейчас вообще вот эта ситуация с самозанятостью, она довольно простая. Просто регистрируйтесь в приложении.

[20:22] В идеале, конечно, лучше съездить в налоговую и еще в налоговый получить личный кабинет, чтобы у вас там везде было все шикокрыто, скажем так. Но можно и без поездки в налоговый, просто удаленно, через телефон, зарегистрироваться самозанятым

[20:35] и выбрать свой путь, скажем так. Либо вести микробухгалтерию, в которой вы будете распределять свои доходы от пожертвований и доходы от вознаграждения. Это если вы стример. Если вы работаете в какой-то другой сфере,

[20:49] то там оказанные вами услуги в любом случае облагаются налогом. 4% это не так уж и много, даже если вы зарабатываете 100 тысяч в месяц, это всего 4 тысячи, то есть у вас на руках останется 96 тысяч, но при этом у вас будут уплачены налоги и к вам вопросов никаких не будет. Поэтому в избежание будущих возможных вопросов или проблем я все это решил сделать, набрался практики, набрался опыта и теперь просто спокойно живу со своего профессионального дохода, плачу налоги и сплю спокойно.

[21:19] И, пожалуй, на этом все. Если вам, друзья, есть чем дополнить это видео, обязательно пишите комментарии. Если у нас есть представители налоговой службы, тоже дополняйте данный ролик, чтобы была более полная картина или какие-то частные случаи были рассмотрены. Это будет очень полезно для тех, кто заинтересован самозанятостью.

[21:38] Также пишите в комментариях, что вы думаете по поводу самозанятости, и вообще, было ли вам интересно послушать про этот вопрос, довольно серьезный. Я обязательно все почитаю, так как я читаю все комментарии. Не забудьте также поставить лайк, подпишитесь на канал, на мой второй канал, в общем, все ссылки есть в описании. С вами был Картава Пашфриман, всем удачи и пока-пока.

[22:08] Продолжение следует...